Le detrazioni fiscali e i crediti d'imposta fanno parte degli arcani del codice fiscale. Non sono la stessa cosa; hanno un impatto sulle tasse in diversi modi. Le detrazioni sono buone; i crediti sono migliori Le detrazioni riducono il reddito imponibile; i crediti riducono il tuo debito fiscale. Se sei nella fascia fiscale del 10%, $ 10 di detrazioni riducono il tuo debito fiscale di $ 1. Ogni dollaro di credito, d'altra parte, riduce il tuo debito d'imposta di $ 1. Questo è ciò che si intende quando diciamo che i crediti d'imposta abbassano la tua tassa dollaro-per-dollaro.
Sia le detrazioni che i crediti servono a ridurre il carico fiscale, ma funzionano in modi diversi. Di seguito è riportata una descrizione di ciascuno e una descrizione di come detrazioni e crediti sono diversi.
In parole semplici, una detrazione dell'imposta sul reddito è una riduzione del reddito imponibile. È possibile che tu abbia dimestichezza con le detrazioni fiscali che riducono le imposte in categorie generali, ad esempio:
La maggior parte delle persone ama le detrazioni fiscali perché di solito comportano spese che devi comunque pagare, come il tuo mutuo e le tasse di proprietà . Il beneficio fiscale sembra un ottimo modo per recuperare i soldi che hai già dovuto spendere. Tuttavia, non tutti possono approfittare di queste deduzioni. Devi usare Schedule A per dettagliare le tue detrazioni invece di prendere la deduzione standard. Non tutti hanno detrazioni dettagliate superiori alla loro deduzione standard.
La detrazione fiscale standard - ciò che l'IRS consente di ridurre il reddito lordo rettificato, anche se non specifichi - è $ 6, 350 per il 2017 se stai registrando come singolo, $ 9, 350 se conti come capofamiglia e $ 12, 700 per un coniuge coppia di documenti congiuntamente. A meno che le tue detrazioni non eccedano tale importo, non ti consentirà di catalogare. Di solito, le persone senza un mutuo non traggono vantaggio dall'indicizzazione, e quindi non possono approfittare di tutte le detrazioni disponibili. Ecco dove arrivano i crediti d'imposta.
Mentre le detrazioni fiscali funzionano riducendo il reddito imponibile, i crediti d'imposta sono una riduzione diretta dell'imposta dovuta. Dopo aver calcolato il reddito lordo corretto e sottratto le detrazioni e le esenzioni, si calcola la tassa dovuta. Potresti avere l'opportunità di ridurre tale importo, a volte in modo significativo, approfittando di eventuali crediti d'imposta consentiti.
Solitamente i principali crediti d'imposta ricevono molta stampa e un po 'di controversie, quindi probabilmente hai sentito parlare di alcuni di quelli grandi, come:
L'elenco continua e il tuo consulente fiscale può aiutarti a setacciarli per trovare quelli che potrebbero applicarti. I crediti rilevanti sono disponibili sia che si specificano o meno. Tuttavia, ci sono regole confuse ed eccezioni a tutti loro. La distinzione principale per i crediti d'imposta è se sono rimborsabili o non rimborsabili.
I crediti d'imposta rimborsabili sono particolarmente allettanti perché puoi beneficiarne anche se non hai alcuna responsabilità fiscale e nessuna ritenuta d'acconto. Vi sono diversi crediti in questa categoria, tra cui il credito di imposta sul reddito guadagnato (EITC) e il credito di opportunità americano, che è parzialmente rimborsabile. L'EITC, che è disponibile per i filer a basso reddito, può comportare un rimborso di diverse migliaia di dollari. Ad esempio, se la tua responsabilità fiscale è di $ 600 e il tuo credito d'imposta sul reddito guadagnato è di $ 2.600, $ 600 del credito ridurrebbe il tuo debito fiscale a zero e il saldo di $ 2.000 ti sarà rimborsato.
I crediti d'imposta non rimborsabili possono anche fare una grande differenza nella tua responsabilità fiscale. In realtà , possono ridurre l'importo dovuto fino a zero. Lo svantaggio è che l'importo dei tuoi crediti non può superare l'importo dell'imposta dovuta. In breve, utilizzarli non genererà mai un rimborso per te.
Alcuni crediti d'imposta non rimborsabili familiari sono:
Mentre le eccezioni spesso indicano cattive notizie, nel caso del credito fiscale per i minori, l'eccezione può effettivamente aumentare il rimborso. Sebbene il credito d'imposta per i figli - $ 1.000 per figlio a carico di età inferiore a 17 anni - non è rimborsabile, di solito è possibile spostare la parte non rimborsabile del credito al credito fiscale supplementare, che è rimborsabile.
Ad esempio, immagina questo scenario:
Tuttavia, l'eccezione alla regola ti consente di far scorrere i $ 500 confiscati sul Credito di imposta extra per i figli, il che significa che devi solo fare un po 'di matematica per ottenere un buon rimborso. Il Credito d'imposta extra per i figli ti consente di rivendicare il minore di due importi: l'importo che potresti dover rinunciare (in questo caso $ 500) o il 15% del reddito guadagnato oltre $ 3.000.
È qui che il codice fiscale si complica nuovamente, quindi dai un'occhiata al calcolo: il 15% del reddito guadagnato in eccesso di $ 3.000 è di $ 6.300 ($ 45.000 - $ 3.000 = $ 42.000; $ 42.000 * 15% = $ 6.300). Dal momento che $ 500 è inferiore a $ 6, 300, questo è l'importo che è consentito prendere. Quindi, invece di perdere il credito, ora hai un rimborso extra di $ 500.
Nota: gli esempi sopra riportati sono generali e potrebbero non essere applicabili nella tua situazione specifica. Controlla sempre con il tuo consulente fiscale o le linee guida IRS per essere sicuro di essere idoneo per qualsiasi detrazione o credito, in quanto vi sono solitamente parametri di reddito o altri limiti che possono ridurre o addirittura eliminare la tua idoneità .
Nonostante i limiti di alcuni tipi di detrazioni e crediti, non stai affrontando una o / o situazione. Puoi approfittare di tutti i tipi, e questa è una buona notizia. Naturalmente, come puoi vedere dai calcoli, trovare il modo di tassare i soccorsi può essere complicato. Un buon software per la preparazione delle tasse online può rendere il lavoro molto più agevole, specialmente quando le disassociazioni e i carry-in-avanti si concretizzano.
Anche se si utilizza il software fiscale, tuttavia, è necessario sapere quali sono le detrazioni e i crediti, quando si applicano e quando potrebbe non essere in grado di prenderli.
Quali detrazioni fiscali e crediti d'imposta sono stati i più vantaggiosi o i più problematici per te?
Amo gli oggetti strani. Più strano, per quanto mi riguarda. Questo è il motivo per cui ero quasi stordito quando sono incappato in uno show di Discovery Channel chiamato Oddities . Se non l'hai mai visto, Oddities profila una coppia che possiede un negozio a New York chiamato Obscura specializzato in oggetti da collezione strani, rari e decisamente folli.
Crescendo, i miei genitori non avevano molti soldi, il che significava che le vacanze in crociera o le gite ai parchi a tema Disney in genere non erano un'opzione. Il campeggio, tuttavia, ha fatto per una vacanza in famiglia molto più conveniente. Quindi, al posto dei resort o dei soggiorni in hotel, abbiamo spesso optato per campeggiare per una settimana, esplorare parchi e sentieri escursionistici e goderci il nostro tempo insieme come una famiglia.
