Se sei nuovo nel mondo degli investimenti, o stai pensando di vendere azioni, obbligazioni o immobili che hai già da qualche tempo, è importante considerare come sarai tassato su quegli articoli.
Dal momento che paghi solo le tasse sul profitto che guadagni, è necessario conservare buoni dati dal momento in cui acquisisci un bene attraverso il processo di vendita. Alcuni fattori diversi, tra cui il tempo in cui hai detenuto la risorsa e la fascia fiscale marginale, influenzano quanto pagherai.
Di seguito sono riportate le definizioni e le norme fiscali generali per le plusvalenze e le minusvalenze.
Per comprendere appieno cosa hai a che fare, devi prima conoscere una terminologia di base. Ecco alcuni termini che devi sapere:
Ora che sai come definire i tuoi investimenti, dai un'occhiata a come l'IRS li gestisce.
L'ammontare delle tasse che si paga su un guadagno in conto capitale dipende dalla fascia di reddito che si è iscritti, da quanto tempo si è posseduti il ​​bene e dal tipo di capitale che si sta trattando. Considera quanto segue quando riesamina i tuoi guadagni in conto capitale:
Esistono due designazioni separate per il periodo di tempo in cui possiedi un capitale fisso:
Ognuno è tassato ad un tasso diverso. Per determinare se il tuo guadagno sarà tassato a un tasso a breve o lungo termine e per calcolare la base di costo del bene, devi avere la seguente documentazione:
Una volta che hai tutta la documentazione adeguata in mano, puoi trovare l'importo esatto che dovresti dichiarare come guadagno o profitto e iniziare il processo di determinazione dell'aliquota fiscale.
I guadagni in conto capitale a breve termine sono tassati con lo stesso tasso superiore del reddito regolare. D'altra parte, le plusvalenze a lungo termine sulla maggior parte degli articoli sono tassate allo 0% (per il 10% e al 15% di staffaggi di imposta), al 15% (per il 25% al ​​35% di staffaggi di imposta) o al 20% (per il 39.6 % di staffa fiscale) nel 2015. Detto questo, alcune altre voci possono essere tassate in modo diverso - ad esempio, gli oggetti da collezione sono tassati con un'aliquota massima del 28%.
Poiché è più che probabile che il tasso a lungo termine sia inferiore alla fascia fiscale, può essere molto vantaggioso mantenere le attività per più di un anno.
L'IRS considera il guadagno in conto capitale che spaccia per la vendita della tua residenza principale. Fortunatamente, ti danno un sacco di pause su ciò che può essere un profitto sostanziale. Ecco i due più significativi:
Sfortunatamente, nella maggior parte dei casi, se hai una perdita a casa tua, non puoi rivendicarla sulle tue tasse.
Le regole per l'imposta sulle plusvalenze sulla vendita di un investimento immobiliare differiscono da quelle che regolano la vendita della vostra casa. Ad esempio, non si ottiene la bella pausa da $ 250.000, ma si arriva a detrarre la maggior parte delle spese di acquisto, miglioramento o vendita della casa. Inoltre, mentre lo possiedi, puoi detrarre le spese di mantenimento e l'ammortamento sul reddito da locazione.
Quando vendi la proprietà di investimento, tuttavia, tale ammortamento viene "ricatturato" che potrebbe comportare un guadagno in conto capitale più ampio (chiedere a un professionista fiscale di aiutarti). Tuttavia, a differenza della residenza principale, una perdita su un investimento immobiliare può essere richiesta come una perdita in conto capitale sulle imposte.
Una perdita in conto capitale può ridurre le tasse. Se le perdite di capitale superano i guadagni in conto capitale, puoi detrarre la perdita dal tuo reddito, fino a $ 3000 (a meno che tu non sia sposato separatamente, nel qual caso puoi detrarre fino a $ 1.500).
Ad esempio, supponiamo di avere un titolo che hai venduto, e hai guadagnato $ 1.000 in guadagni in conto capitale. Hai anche un altro titolo che è sceso di $ 1.000 e non pensi che tornerà . Puoi tagliare le tue perdite e vendere le azioni mal funzionanti. In questo caso, si otterrebbe un guadagno o una perdita netta netta.
Oltre alla possibilità di dedurre fino a $ 3000 di perdita in conto capitale all'anno ($ 1.500 se si archiviano separatamente come dichiarazione di matrimonio) contro il proprio reddito, è possibile riportare l'eccesso a deduzione in un anno fiscale futuro. In altre parole, se aveste più di $ 3.000 di minusvalenze (dopo che tutti i tuoi guadagni erano stati contabilizzati), puoi effettivamente trasferire il resto di esso (fino ad altri $ 3.000) alla dichiarazione dei redditi del prossimo anno e dedurlo lì.
Tieni presente che le linee guida per la richiesta di perdite in conto capitale sono abbastanza restrittive. La regola generale è: solo le attività acquistate rigorosamente a scopo di investimento possono generare una perdita in conto capitale. Pertanto, se vendi beni personali come la tua casa o il tuo veicolo in perdita, non puoi rivendicarli.
Se sei un seguace del mercato azionario, potresti notare un bel po 'di attività nelle ultime settimane dell'anno, in quanto le persone abbandonano le scorte scarsamente performanti al fine di ottenere perdite di capitale e ottenere una riduzione delle tasse. Può sembrare una buona idea, ma devi assicurarti di voler davvero svaligiare quel titolo, perché se lo riacquisti troppo velocemente, puoi perdere la tua detrazione di capitale.
Questa è chiamata la regola di vendita di lavaggio. Se vendi azioni per una perdita, non puoi effettuare altri acquisti di quel titolo per 30 giorni prima o dopo la data di vendita. Questo ha lo scopo di impedire alle persone di scaricare le scorte il 31 dicembre per ottenere la loro perdita in conto capitale registrata sulle imposte di quell'anno, e quindi di far ripartire il capitale il 1 ° gennaio. Se violate questa regola, non potete sostenere la perdita sulle tasse di quest'anno. Per una spiegazione più approfondita della regola di vendita di lavaggi, vedere Pubblicazione IRS 550.
Mentre ci vuole un occhio per il mercato per fare una zecca su azioni o immobili, non ci vuole molto più di una pianificazione decente per garantire che otterrete buone aliquote fiscali quando vendete i vostri beni apprezzati. Se hai un sacco di attività nel mercato azionario, obbligazionario o immobiliare, considera di lavorare con un esperto contabile su base trimestrale per gestire la tua esposizione fiscale.
Hai mai venduto un oggetto per prendere la detrazione della perdita in conto capitale? Come gestisci le tasse per guadagni e perdite quando investi?
What Is Layaway - Pro e contro e negozi che offrono piani Layaway
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